高凯精密回复科创板二轮问询 上交所追问惠州鼎泰欣成立时间晚于合作时间合理性

江苏高凯精密流体技术股份有限公司(下称“高凯精密”)回复科创板第二轮审核问询。

高凯精密主要生产压电驱动精密流体控制核心部件及相关整机设备,属于智能制造装备行业,产品主要包括压电驱动系列产品、智能点胶机器人系统以及精密螺杆泵、真空灌胶系统等其他配件。

2018年至2020年,高凯精密营收分别为8782.37万元、1.24亿元和1.77亿元;扣非后归母净利润分别为2913.48万元、4092.24万元和5846.90万元。

证监会网站11月4日刊登的《关于江苏高凯精密流体技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件第二轮审核问询函的回复》披露了主要问询问题。在科创板问询中,上交所主要关注科创属性、产品及核心技术、供应商等共计4个问题。

根据国家发改委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》(2016版),发行人压电喷射阀、智能点胶机器人系统属于“2高端制造产业”之“2.1智能制造装备产业”之“2.1.4智能加工装备”之智能基础制造装备,压电比例阀等产品属于“2.1.2智能装备关键基础零部件”之液气密元件及系统。(2)发行人相关产品符合《增强制造业核心竞争力三年行动计划(2018-2020年)》“加快核心部件技术突破”相关要求。上交所要求结合相关产业目录所列行业领域及其具体内容,说明发行人是否属于科创板支持和鼓励的行业领域,将公司所属行业归类于前述行业领域的原因及合理性。

高凯精密回复,发行人主要从事压电驱动精密流体控制核心部件及相关整机设备的研发、生产和销售。报告期内,发行人收入及利润主要来源于压电喷射阀,该产品最主要应用于3C电子制造产业,通过集成于点胶设备或自动化产线,与视觉系统及运动控制系统配合完成点胶工艺,实现精密声学器件、精密光学器件、精密振动马达、柔性线路板、无线充电器组件等组件组装以及手机、蓝牙耳机、可穿戴设备的整机组装。因此,按发行人主要产品及其应用领域分类,发行人属于电子信息产业的智能装备制造,属于《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2017)之“C356电子和电工机械专用设备制造”的“C3569其他电子专用设备制造”;根据《战略性新兴产业分类(2018)》,发行人所属行业为“1新一代信息技术”之“1.2电子核心产业”的“1.2.1新型电子元器件及设备制造”。

发行人的产品具有感知、分析、推理、决策和控制功能,是先进制造技术、信息技术和智能技术的集成和深度融合,可助力下游产业提升产线工艺与技术水平,改善产品质量,提高生产效率。因此,发行人所属行业符合科创板支持和鼓励的“高端装备领域”中的“智能制造”行业领域,具有合理性。

根据首轮问询回复,上海鹿哲智能科技有限公司等供应商于报告期内成立,且向发行人销售占其销售收入的比例超过70%;惠州市鼎泰欣科技有限公司成立于2018年5月,2018年3月与发行人开展合作。上交所要求说明惠州市鼎泰欣科技有限公司成立时间晚于和发行人合作时间的合理性;

高凯精密回复,深圳市鼎泰欣科技有限公司(成立于2016年8月,以下简称“深圳鼎泰欣”)与惠州市鼎泰欣科技有限公司(成立于2018年5月,以下简称“惠州鼎泰欣”)系同一控制下的两家企业,实际控制人均为陈春霞。发行人最早于2018年3月开始与深圳鼎泰欣合作,主要向其采购定制钨钢件。惠州鼎泰欣成立并开始生产后,发行人于2019年下半年起逐步与惠州鼎泰欣进行合作。

因该两家企业系受同一控制下的企业,且发行人与其合作具备连续性,因此发行人与其合作年限按照与深圳鼎泰欣的合作时间列示,深圳鼎泰欣成立时间早于与发行人合作时间,具备合理性。

发表评论

您的电子邮箱地址不会被公开。 必填项已用*标注