瑞晟智能、中控技术通过科创板IPO审核

6月15日,科创板在线获悉,上交所科创板上市委2020年第43次审议会议结果显示:浙江瑞晟智能科技股份有限公司(下称:瑞晟智能)、浙江中控技术股份有限公司(下称:中控技术)通过审核。

截至2020年6月15日,总计有343家企业向上交所提交了科创板上市申请,其中“已询问”88家、“已受理”51家、“通过”7家、“提交注册”34家,“注册结果”131家,暂缓审议1家,还有31家“终止”审核。

瑞晟智能:是否存在利用现行信用政策刺激销售的情况?

瑞晟智能是一家专业的智能物流系统供应商,专注于工业生产中的智能物料传送、仓储、分拣系统的研发、生产及销售。

公司下游客户主要集中于服装、家纺缝制行业,公司可以为其提供自动化、数字化、智能化的工厂内部生产物流整体解决方案,公司是细分行业主要市场参与者之一。同时公司的产品也应用到汽车零部件等行业中。

瑞晟智能控股股东及实际控制人袁峰直接持有公司15,825,797股股份,通过瑞泽高科控制公司6,948,518股股份,合计控制股份比例为75.84%。截至招股书披露日,公司股权结构如下图所示:

上会稿财务数据显示,2017年至2019年,公司实现营收分别为9,798.19万元、16,680.68万元、24,689.81万元;实现归属于母公司所有者的净利润分别为1,212.89万元、2,542.25万元、4,470.25万元。

公司按照《科创板上市规则》第2.1.2条选择的具体上市标准为:预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计不低于人民币5,000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。

瑞晟智能的科创板IPO申请自2020年1月20日受理,同年2月20日获上交所问询。

此次科创板上会,科创板上市委要求瑞晟智能进一步说明:(1)原告伊顿系统公司估算侵权产品销售额为10亿元与公司的统计数1,828.98万元之间存在巨大差异的原因,发行人相关销售额的统计是否准确,或有赔偿损失是否预测充分,相关会计处理是否符合企业会计准则的规定;(2)发行人实际控制人是否具备承担因该诉讼案件所产生不利后果的能力。

此外,科创板上市委要求瑞晟智能:(1)进一步说明发行人销售合同信用政策是否符合发行人的实际经营情况,是否存在利用现行信用政策刺激销售的情况。(2)结合应收账款实际收款节点,补充说明并披露其实际信用政策的执行情况,以及信用销售相关内部控制制度是否健全及有效执行。

中控技术:说明合同信用期条款设定的合理性

中控技术致力于面向流程工业企业的“工业3.0+工业4.0”需求,提供以自动化控制系统为核心,涵盖工业软件、自动化仪表及运维服务的技术和产品,形成具有行业特点的智能制造解决方案,赋能用户提升自动化、数字化、智能化水平,实现工业企业高效自动化生产和智能化管理。

截至招股说明书签署日,实际控制人褚健直接和间接控制公司11,186.18万股股份,占本次发行上市前总股本的25.30%;按本次预计发行数量4,913.00万股计算,本次发行后,褚健直接和间接控制中控技术股份比例将降至22.77%。公司股权结构如下图所示:

上会稿财务数据显示,2017年至2019年,中控技术实现营收分别为171,486.00万元、213,343.16万元、253,692.97万元;实现归属于母公司所有者的净利润分别为16,349.21万元、28,481.30万元、36,549.64万元。

公司选择的上市标准为《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第(一)项,即“预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元”。

中控技术的科创板IPO申请自2020年3月25日受理,同年4月13日获上交所问询。

此次科创板上会,科创板上市委要求中控技术进一步说明:(1)2000年8月至2001年1月海纳中控向发行人前身中控有限转让的DCS业务相关资产中是否包含海纳中控或浙大海纳所拥有的DCS技术及其他技术和知识产权;(2)如包含,是否按照规定履行知识产权评估程序及支付对价;如未包含,发行人前身中控有限的技术来源是否存在潜在的权属纠纷。

此外,科创板上市委要求中控技术:(1)结合过往重大销售合同的履行情况,进一步说明合同信用期条款设定的合理性,以及与公司业务特点的相符性;(2)代表结合当前国际贸易形势,说明发行人原材料采购的相关风险。

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